关于个人养老金的那些事儿

　　自2024年12月15日起，我省全面实施个人养老金制度。记者从省人力资源和社会保障厅获悉，自2022年底，我省石家庄市、雄安新区作为个人养老金制度的先行城市（地区）已经率先启动实施，而此次全面实施以后，省人社厅也进行了部署安排。截至目前，我省已开立个人养老金账户235万户。

　　养老金，关乎老有所养，牵动每个人的切身利益。两年来，石家庄市和雄安新区这两地取得了哪些成效？公众对该政策的社会反响如何？如今全面实施，对于有意向的公众而言，如何开户缴存？要注意哪些风险？针对大家普遍关注的热点问题，记者采访了相关人士，一一做出了解答。

　　政策关注热度

　　居高不下

　　“元旦过后，前来办理个人养老金业务的人数稍微有所下降，但咨询政策的市民依然不在少数。”中国银行石家庄分行一名工作人员告诉记者。该工作人员表示，截至去年年底，该行在石家庄地区已累计开办个人养老金账户98000户。

　　所谓个人养老金，就是个人自愿参加、市场化运营、国家政策支持的补充养老保险制度。简单来说，个人自愿在特定账户存一笔钱，以每年不超过12000元的额度购买符合规定的金融产品，当年可以作为专项附加扣除来抵扣个人所得税，退休后则多了一个养老金来源。

　　据了解，2024年12月1日，2025年度个人所得税专项附加扣除信息确认开始，纳税人可提前确认次年用于减免个税的项目。据了解，参加人领取的个人养老金，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，税款由开立个人养老金资金账户所在市的商业银行机构代扣代缴。这意味着，12月份是2024年度的最后“减税月”，而缴存个人养老金可以享受抵税优惠，因此，当时，各大银行也纷纷将推行个人养老金账户作为年底主要宣传点。

　　缴存个人养老金

　　受那些人群青睐？

　　记者在采访时发现，开通和缴存个人养老金的客户多为职场人士，抵税和自身养老规划是其主要购买动力。

　　在某省直事业单位工作的李女士告诉记者，她在详细了解了个人养老金的优惠政策后，赶在去年年底前办理了开户业务。她表示，“我主要是看中了它能够抵税这一点，作为事业单位员工，我身边很多同事也在年底前办理了相关业务，从而享受一定的个税减免。”

　　而参加工作还不满5年的某企业员工小王，早在石家庄刚刚试点个人养老金业务时，就通过线上预约，成为第一批个人养老金账户的开立用户。“这两年，我每年存上6000元，这笔支出完全在自己的承受范围内。而存在账户里的钱，还可以用来购买理财产品，利率会高一些。”在小王看来，这笔钱如果不存入个人养老金账户，可能在平时抽烟、聚餐的时候也就花掉了，根本攒不下来，现在每年存上一些，及早为自己的养老做打算，也是对未来的一个保障。

　　记者从省人社厅获悉，作为我国养老保险体系“第三支柱”的重要制度设计，个人养老金制度于2022年11月25日起正式启动。我省石家庄市、雄安新区作为个人养老金制度的试点城市先行先试，至今已有两年多的时间。

　　启动初期，河北及时下发操作指南，介绍参与步骤，公布各商业银行的开户二维码，方便群众线上扫码开户。此外，还加强政策培训，组织符合条件的省市参保单位负责人员、业务受理人员及12333咨询人员等参加线上线下培训。与此同时，持续做好政策宣传，提升群众知晓度。截至目前，河北开立个人养老金账户235万户。

　　开通个人账户时

　　需要注意哪些问题？

　　据了解，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担。每年缴费上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴费，并享受税收优惠政策。

　　省人社厅相关负责人表示，个人养老金制度实施以来，在理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金4大类专属产品基础上，最近把国债纳入产品范围，增加特定养老储蓄、养老理财、指数基金等产品，金融产品的不断丰富，也给了参加人更多选择权。除丰富产品品类、稳定产品收益，适度增强个人养老金制度的灵活性、便利性，也有利于提升大家参与的积极性。

　　参加人可以通过国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者符合规定的商业银行开立个人养老金账户，并在商业银行开立个人养老金资金账户。参加人每年可以两次变更个人养老金资金账户开户银行。

　　按照政策规定，个人养老金的参加人应当是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者，个人养老金不受户籍限制，也就是说，无论户籍在哪，只要参加了上述两种养老保险，都可以在本市参加个人养老金，但是，需要注意的是，已经领取基本养老金的退休人员是不能参加个人养老金的。

　　如何开通个人账户

　　参加个人养老金？

　　省人社厅相关负责人介绍，参加个人养老金，需要开立两个账户。首先可以通过全国统一线上服务入口或商业银行等渠道，选择“个人养老金账户开立”服务，建立个人养老金账户，用于信息记录、查询和服务。其次在符合规定的商业银行开立个人养老金资金账户，用于缴费、购买产品、归集收益、领取个人养老金等。“通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。”该负责人说道。但是，这两个账户是不一样的。

　　个人养老金账户用于登记和管理个人身份信息，并与基本养老保险关系关联，记录个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个人所得税等信息，是参加人参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。而个人养老金资金账户作为特殊专用资金账户，参照个人人民币银行结算账户项下II类户进行管理。个人养老金资金账户与个人养老金账户绑定，为参加人提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人所得税税款支付、资金与相关权益信息查询等服务。

　　需要注意的是，个人养老金资金账户实行的是封闭运行，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居等情形的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。此外，参加人出现患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金等情况的，可以申请提前领取个人养老金。未达到上述条件的，中途不可以取出。

　　参加人领取个人养老金时，商业银行通过信息平台检验参加人的领取资格，按照参加人选定的领取方式，完成个人所得税代扣后，将资金划转至参加人本人社会保障卡银行账户。

　　个人养老金账户投资

　　需注意哪些风险？

　　在记者采访过程中，有市民表示，平时参与理财不多，对于理财产品的风险较有顾虑，不确定在个人养老金账户开通之后，是否只能购买理财产品。

　　记者在石家庄多家银行了解到，目前，与一般金融产品相比，个人养老金产品具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值四个属性，因此受众面相对比较广。据了解，个人养老金制度实施以来，金融产品不断丰富，截至去年年底，个人养老金产品共942只，其中储蓄、基金、保险、理财产品数量分别为466只、285只、165只、26只。

　　对此，省人社厅相关负责人表示，个人养老金资金账户里的资金，可以自主选择购买经国家金融监管总局和证监会确定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金、国债等个人养老金产品。“理财产品只是个人养老金产品的其中一种。”该负责人说，参加人自主决定个人养老金资金账户资金购买个人养老金产品的品种和金额。个人养老金产品销售机构也要以“销售适当性”为原则，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。上述负责人提醒广大市民，理财产品预期收益和风险相对平衡，波动较平缓，储蓄产品本金收益有保障，适合具有“保本”需求的消费者。消费者可在国家社会保险公共服务平台中的个人养老金产品目录查询页面，切记一定要从正规渠道购买相关产品。

　　记者李华